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VINDA SALON
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Worksheet
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for the periods ended January,312012
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No Acc
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Account Title
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Unadjusted Trial Balance
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Adjustment
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Adjusted Trial Balance
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Income Statement
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Statement of Financial Position
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Debit
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Credit
|
Debit
|
Credit
|
Debit
|
Credit
|
Debit
|
Credit
|
Debit
|
Credit
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101
|
Cash
|
Rp 21.967.500,00
|
|
|
|
Rp
21.967.500,00
|
|
|
|
Rp 21.967.500,00
|
|
|||||
|
102
|
Accounts
Receivable
|
Rp 16.050.000,00
|
|
Rp
100.000,00
|
|
Rp
16.150.000,00
|
|
|
|
Rp 16.150.000,00
|
|
|||||
|
103
|
Salon Supplies
|
Rp 4.100.000,00
|
|
|
Rp
80.000,00
|
Rp
4.020.000,00
|
|
|
|
Rp 4.020.000,00
|
|
|||||
|
104
|
Prepaid
Insurance
|
Rp 4.150.000,00
|
|
|
|
Rp
4.150.000,00
|
|
|
|
Rp 4.150.000,00
|
|
|||||
|
105
|
Prepaid Rent
|
Rp 4.400.000,00
|
|
|
|
Rp
4.400.000,00
|
|
|
|
Rp 4.400.000,00
|
|
|||||
|
106
|
Salon Equipment
|
Rp 9.600.000,00
|
|
|
|
Rp
9.600.000,00
|
|
|
|
Rp 9.600.000,00
|
|
|||||
|
107
|
Acc Depreciation
Equipment
|
|
Rp 300.000,00
|
|
Rp 50.000,00
|
|
Rp
350.000,00
|
|
|
|
Rp 350.000,00
|
|||||
|
200
|
Accounts Payable
|
|
Rp 4.600.000,00
|
|
|
Rp -
|
Rp
4.600.000,00
|
|
|
|
Rp 4.600.000,00
|
|||||
|
201
|
Unearned Service Revenue
|
|
Rp 8.000.000,00
|
Rp 70.000,00
|
|
|
Rp
7.930.000,00
|
|
|
|
Rp 7.930.000,00
|
|||||
|
202
|
Interest Payable
|
|
Rp 992.500,00
|
|
|
Rp -
|
Rp
992.500,00
|
|
|
|
Rp 992.500,00
|
|||||
|
202
|
Bank Payable
|
|
Rp 13.700.000,00
|
|
|
Rp -
|
Rp
13.700.000,00
|
|
|
|
Rp 13.700.000,00
|
|||||
|
300
|
Vinda's Capital
|
|
Rp 27.500.000,00
|
|
|
Rp -
|
Rp
27.500.000,00
|
|
|
|
Rp 27.500.000,00
|
|||||
|
301
|
Vinda's Drawing
|
Rp 1.300.000,00
|
|
|
|
Rp
1.300.000,00
|
|
|
|
Rp 1.300.000,00
|
|
|||||
|
401
|
Service Revenue
|
|
Rp 15.300.000,00
|
|
Rp 170.000,00
|
|
Rp
15.470.000,00
|
|
Rp 15.470.000,00
|
|
|
|||||
|
402
|
Rent Revenue
|
|
Rp 2.000.000,00
|
|
|
Rp -
|
Rp
2.000.000,00
|
|
Rp 2.000.000,00
|
|
|
|||||
|
601
|
Salaries
Expenses
|
Rp 3.050.000,00
|
|
Rp 260.000,00
|
|
Rp
3.310.000,00
|
|
Rp 3.310.000,00
|
|
|
|
|||||
|
602
|
Rent Expenses
|
Rp 1.700.000,00
|
|
|
|
Rp
1.700.000,00
|
|
Rp 1.700.000,00
|
|
|
|
|||||
|
603
|
Electric
Expenses
|
Rp 1.275.000,00
|
|
|
|
Rp
1.275.000,00
|
|
Rp 1.275.000,00
|
|
|
|
|||||
|
604
|
Depreciation
Expenses
|
Rp 2.100.000,00
|
|
Rp 50.000,00
|
|
Rp
2.150.000,00
|
|
Rp 2.150.000,00
|
|
|
|
|||||
|
605
|
Supplies
Expenses
|
Rp 2.000.000,00
|
|
Rp 80.000,00
|
|
Rp
2.080.000,00
|
|
Rp 2.080.000,00
|
|
|
|
|||||
|
606
|
Advertising
Expenses
|
Rp 700.000,00
|
|
|
|
Rp 700.000,00
|
|
Rp 700.000,00
|
|
|
|
|||||
|
|
TOTALS
|
Rp 72.392.500,00
|
Rp 72.392.500,00
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
204
|
expenses payable
|
|
|
|
Rp 260.000,00
|
|
Rp
260.000,00
|
|
|
|
Rp 260.000,00
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
TOTALS
|
|
|
Rp 560.000,00
|
Rp 560.000,00
|
Rp 72.802.500,00
|
Rp 72.802.500,00
|
Rp 11.215.000,00
|
Rp 17.470.000,00
|
Rp 61.587.500,00
|
Rp 55.332.500,00
|
|||||
|
PROFIT
|
Rp 6.255.000,00
|
|
|
Rp 6.255.000,00
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